毎年恒例の確定申告の準備が迫ってきました。そろそろプロに依頼するか、自分で申告するかを決める時期です。後者を選ぶ場合は、確定申告ソフトを準備せずに作業を進めるのは避けましょう。H&R BlockのTaxCutとIntuitのTurboTaxは、納税額を最小限に抑え、還付金を最大限に増やすために必要な最新の税務専門知識と計算機能を提供します。
今年、TaxCutとTurboTaxはどちらも新機能を搭載しました。その中には、.Macへの簡単なバックアップ機能など、Macに特化した機能も含まれています。特にTurboTaxは大幅な刷新が行われ、魅力的なイノベーションを備えた全く新しいユーザーインターフェースを採用しています。
TaxCut と TurboTax にはそれぞれ複数のバージョンがあり、シンプルな納税申告書を作成する人向けのベーシックバージョンから、州の納税申告書を作成して電子的に提出できるフルバージョンまであります。具体的には、TurboTax には 4 つの Mac バージョンがあります。19.95 ドルのベーシックは、1040EZ またはその他のシンプルな申告書を提出するユーザーを対象としています。44.95 ドルのデラックスには州の申告書が含まれており、控除項目を明記するユーザーに役立つことを目指しています。一方、74.95 ドルのプレミアは、投資や賃貸物件のユーザーに役立ちます。89.95 ドルのホーム & ビジネスは、コンサルタント、請負業者、または自営業を営む個人を対象としています。TaxCut には 3 つの Mac 対応エディションがあります。連邦申告書を提供する 19.95 ドルのプレミアムバージョン、州申告書を追加する 39.95 ドルのプレミアム + 州バージョン、およびユーザーが連邦および州の電子申告を提出できる 69.95 ドルのプレミアム + 州 + E-file です。
私は、IntuitのTurboTax Home & BusinessとH&R BlockのTaxCut Premium + State + E-fileという2つの完全版を、給与所得、自営業所得、賃貸物件、投資所得、各種控除、減価償却、その他起こりうる複雑な項目について徹底的にテストしました。各プログラムの最高峰のオプションを見ることで、それぞれの機能と限界を把握することができます。
ここではこれらのプログラムのデスクトップ版に焦点を当てていますが、IntuitとH&R BlockはそれぞれTurboTaxとTaxCutのオンライン版も提供しています。これら2つのサービスとその他のオンライン税務サービスのレビューは、Macworld.comでご覧いただけます。
どちらのパッケージも、税務に関する専門知識が満載で、インタビュー形式の分かりやすいユーザーインターフェースを提供していますが、TurboTaxは革新的なユーザーインターフェース機能と分かりやすい英語で、確定申告をより簡単に作成できます。また、TurboTaxは、節税につながる控除を見つける能力にも優れています。
バーチャル面接
TurboTaxとTaxCutはどちらも、初めて起動すると、データをインポートするために前年度の確定申告書をチェックします。TurboTaxは、TurboTax自身のファイルとQuickenファイルのみをサポートしています。TaxCutはこの点で優れており、H&R BlockのTaxCutとDeductionPro（Windowsプログラム）をサポートしているだけでなく、IntuitのTurboTaxとQuickenのデータをインポートできます。TaxCutのもう一つの便利な自動化機能は、アドレス帳からワンクリックで住所をインポートできることです。
IntuitとH&R Blockも、自動的に最新の状態を維持する優れた機能を備えています。どちらのアプリケーションも起動時にアップデートの有無を確認し、今回のレビューのためのテスト中に何度かアップデートをダウンロードしました。州バージョンを購入した場合は、プログラムの初回起動時に州税申告用のソフトウェアもダウンロードされます。
どちらのプログラムも、面接は似たような流れで始まります。結婚、住宅の売却、転職、株式の売買など、あなたの状況における大きな変化を特定する画面が表示されます。この画面に記入することで、面接があなたの状況に合わせて調整され、プログラムが適切な質問をしてくれるようになります。
この画面を過ぎると、2つのプログラムの違いがはっきりと見えてきます。TurboTaxのユーザーインターフェースはTaxCutよりもすっきりとしていて直感的です。また、TurboTaxはTaxCutよりもマウスクリックの回数が少なくなっています。
例えば、自営業収入の1099-MISCフォームを多数報告する必要がある場合、TaxCutでは画面をクリックするたびに多くの時間を費やすことになります。これは、TaxCutでは1099フォームを入力するのに複数の画面が必要になるためです。TurboTaxでは、1099-MISCフォームの入力に必要な画面は1つだけです。「続行」をクリックすると、すぐに戻って別のフォームに入力できます。
TurboTaxでは、確定申告の様々なセクション間を簡単に移動できます。TurboTaxには、確定申告のプロセスで別のセクションに移動した場合でも、前の画面に戻るための「戻る」ボタンが常に用意されています。
TaxCutには、最後に作業していた画面に戻るための「戻る」ボタンが必ずしも用意されているわけではありません。新しいセクションに移動すると、ウィンドウ上部のタブを使って元の画面に戻る必要があり、多くの場合、複数の画面をクリックする必要があります。
アプリケーションを終了して再起動すると、TurboTax は中断した時点に正確に戻る機能も向上します。
結果を得る
プログラムの操作性の良さは確かに重要ですが、確定申告書作成サービスは、申告書を正確に作成し、その過程で費用を節約することでその価値を証明します。この点では、適切な質問をすることでより的確に控除項目を見つけてくれるTurboTaxが再び高く評価されます。
例えば、賃貸物件のセクションでは、Intuitのプログラムは、プリンターやコピー機のインクなど、ユーザーが控除対象だと気づいていない可能性のある項目について質問しました。TaxCutでは、自宅オフィスの電話代や備品費など、控除対象項目を入力する場所を探すのに苦労しました。
TurboTaxは、賃貸物件の賃料が高すぎる場合、IRSが控除の一部を認めない可能性があると通知することがあります。賃料が高すぎるかどうかはどうすればわかるのでしょうか？TurboTaxは、お住まいの郡の現在の適正市場賃料を調べることができます。
TurboTaxはTaxCutよりも分かりやすい言葉遣いをする傾向があります。これは、インタビューの質問、ポップアップの説明、ヘルプドキュメントなどに当てはまります。TurboTaxはより一般的な英語を使用しているのに対し、TaxCutはより技術的な言葉遣いをしています。
例えば、TaxCutは投資信託の売却における「平均ベーシス」という用語を次のように説明しています。「売却前に保有していたすべての株式のベーシス合計を合計し、株式数で割ります。その結果が1株あたりのベーシスです。」 「ベーシス」という言葉の意味がわからない場合、この説明はあまり役に立ちません。
「basis（基礎）」の意味と税務申告書の使い方を理解しているなら、どちらのプログラムでも、現在行っている作業に関連するIRSの実際の申告書をいつでも確認できるオプションがあります。また、IRSの申告書に直接データを入力することもできます。
関連するIRSフォームにアクセスするために、TurboTaxには便利な新機能が追加されました。ウィンドウ全体をアニメーション化して「反対側」に反転させ、IRSフォームを表示します。左側のペインには、インタビュープロセスでこれまでに作成されたすべてのフォームとワークシートがリストされます。もう一度クリックすると、ウィンドウがインタビューの質問に戻ります。
TaxCutはIRSのフォームも表示できますが、少し手間がかかります。マウスを2回クリックするだけで、該当するフォームの全画面が表示されます。他のフォームの一覧を表示するには、「フォーム」メニューから「フォームを開く」を選択してください。
助け合う手
ワードプロセッサのヘルプシステムはあまり使わないかもしれませんが、税務ソフトウェアの場合は必ず使います。プログラムの使い方に助けは必要ないかもしれませんが、税法の解読には助けが必要になります。特に、減価償却方法の選択など、数字の入力以上の作業を求められる場合は、助けが必要になります。
TaxCutとTurboTaxはどちらも、項目の横にテキストリンク、内蔵ヘルプシステムへのリンク、IRS（内国歳入庁）の説明、オンラインヘルプへのリンクなど、充実したヘルプ機能を提供しています。TurboTaxには、質問を投稿できるオンラインディスカッションフォーラムへのリンクもあります。また、両プログラムとも有料の電話による税務相談サービスを提供しています。プログラム内のリンクをクリックすると、電話の相手と料金に関する情報が掲載されたWebページが表示されます。Intuitは税務に関する質問に29.95ドル、H&R Blockの電話サポートは1件につき19.95ドルの料金がかかります。（なお、これらの料金は税務関連の質問に適用されますが、テクニカルサポートの質問は両プログラムとも無料です。）
TurboTaxには、PowerPointプレゼンテーションのような動画へのリンクもあり、アニメーションを使った説明も含まれています。詳細な知識は得られませんが、収入の種類や控除に関する基本事項を素早く学ぶのに便利です。投資信託の基礎計算に関する動画は、数字を使った例を示してくれてとても役に立ちました。
TaxCutには情報ムービーも搭載されていますが、私は一度も見ることができませんでした。アプリケーションのバグにより、ムービーリンクをクリックするたびにエラーメッセージが表示されていたのです。H&R Blockはこのバグを認識しており、自動アップデートで修正する予定だと述べています。しかし、今回のレビューのためにテスト中にダウンロードしたアップデートでは、いずれも問題は修正されませんでした。
TaxCutのアップデートで、別のバグが修正されました。TaxCutを使い始めた当初は、入力項目が間違った場所に表示されることがありました。事務所の控除の一部が農業経費として表示され、賃貸収入が「その他」として表示されていました。自動アップデート後、この現象は解消されました。一方、TurboTaxでは、これらの問題やその他の問題は発生しませんでした。
申告と監査
確定申告書を印刷したり電子申告したりする際に、どちらのプログラムもエラーチェックを行い、記入漏れがないか確認します。これは便利な機能で、特定の情報が不足していたり、間違っていたりすると警告してくれます。
繰り返しになりますが、TurboTaxはエラー修正の質問をインタビュー形式で行うため、TaxCutよりもやや使いやすくなっています。一方、TaxCutはIRSまたは州のフォームを表示します。ただし、どちらのプログラムも、何が不足しているか、どのように修正すればよいかについての説明が短く技術的なため、この点は改善の余地があります。
エラーチェック後、申告書を印刷するか、私がテストしたフルバージョンをお持ちの場合は、アプリケーション内から電子申告できます。私がレビューしたTaxCutのバージョンには、連邦申告1件と州申告1件の電子申告が無料で含まれています。追加の電子申告には、申告1件につき19.95ドルかかります。TurboTaxユーザーは、電子申告には別途料金を支払う必要があります。連邦申告5件までは17.95ドル、州申告3件までは17.95ドルです。
TurboTaxは、IRS（内国歳入庁）の監査対策にも役立ちます。印刷または提出前に、監査リスクの評価が表示されます。リスクが高い場合は、監査リスクを軽減するための提案が表示されます。
TurboTaxでは、IRSからの通知書への対応を支援する無料の監査アプリケーションをダウンロードするかどうかも尋ねられます。監査サポートセンターアプリケーションは、まずIRSから送付される4種類のフォームレターを表示します。いずれかを選択すると、監査アプリケーションがインタビューを行い、IRSの対応方針と最適な対応方法を案内します。
TurboTax 監査サポートセンターは、細部までこだわった素晴らしいアプリケーションです。H&R Block はさらに一歩進んで、TaxCut で電子申告をすると無料の監査サービスが提供されます。H&R Block の担当者が監査の準備方法をアドバイスし、IRS の監査に同行します。
Macworldの購入アドバイス
TaxCutとTurboTaxはどちらも、確定申告の準備に関する的確な指示とアドバイスを提供し、IRSのどのフォームを使用すればよいか迷うことなく、手続きをスムーズに進めることができます。しかし、今年はTurboTaxの方が優れています。TurboTaxは控除項目を特定する能力がTaxCutよりも優れています。また、TaxCutよりも簡単に確定申告の準備ができます。
より多くのユーザーにとって、TurboTaxはより良い選択肢であり、20ドルの追加費用に見合う価値があります。時間と労力を節約できるだけでなく、お金も節約できるかもしれません。
[ John Rizzo は 1987 年から Mac について執筆しており、1997 年からは MacWindows.com Web サイトを公開しています。 ]
