自分で確定申告をする場合、経験則として、確定申告が複雑になるほど、作成を支援するソフトウェアが必要になります。IntuitのTurboTaxとH&R Block At Homeはどちらも、あらゆる財務状況に対応した確定申告の準備プロセスをガイドしてくれるだけでなく、知らないかもしれない税制優遇措置についても教えてくれます。そして、例年通り、TurboTaxはH&R Block At Homeよりも優れた機能を備えています。
TurboTaxは、明らかにユーザーフレンドリーではない税法に対し、よりユーザーフレンドリーなインターフェースを備えており、優れたヘルプ、ソフトウェアのナビゲーション、そして優れたエラーチェック機能を提供しています。H&R Block At Homeは十分な機能を備えており、問題が発生した場合には専門家による有料アドバイスを受けるオプションも用意されています。しかし、使い勝手はやや難しく、税金に関する質問への回答が一部不完全であったり、エラーチェックがぎこちなかったりするなど、いくつかの問題点が明らかになりました。
様々な税務状況を評価するため、投資、賃貸物件、自営業に対応できるデスクトップ版のTurboTax Home and BusinessとH&R Block at Home Premiumをレビューしました。よりシンプルな税務状況向けの、より安価なバージョンも用意されています。
両社とも、ソフトウェア版と似たような（ただし全く同じではない）外観と操作性を持つオンライン版も提供しています。ただし、Web版はデスクトップ版のソフトウェア版ほど応答性が高くなく、操作が少し面倒です。また、税務データファイルをクラウドではなくMacに保存しておけば、数年後にデータにアクセスする必要がある場合でも、会社が存続しているかどうかを心配する必要がありません。
データのインポート
TurboTaxとH&R Block At Homeは、どちらも同様のインポート機能を備えています。どちらのパッケージも、まず前年度の税務ファイルからデータをインポートするかどうかを尋ねます。これにより、銀行名や収入源を入力する手間が省け、資本損失、クレジット、減価償却額など、前年からの繰り越し分もインポートできます。また、昨年運営していた事業の名称と、関連するコードとIDもインポートされます。H&R Block At Homeの欠点は、前年度のデータファイルから1099-MISCデータがインポートされないことです。
H&R Block At HomeはTurboTaxファイルをインポートできますが、1099-MISCデータが欠落するという同じ問題が発生しました。TurboTaxはH&R Blockのネイティブフォーマットのデータをインポートできませんが、PDF形式で保存された申告書はインポートできます。
どちらのアプリケーションも、限られた数の雇用主からの W-2 フォームや、1099-INT (利子収入)、1099-DIV (配当金)、1099-B (株式およびキャピタルゲイン) など金融機関からのいくつかの種類のフォームを含む、最新の税務情報をダウンロードしてインポートできます。
どちらのプログラムもQuickenからデータをインポートできます。H&R Block At Homeは、Microsoft Money（Windows専用アプリケーション）やTax Exchange Format（TXF）をサポートするプログラムからもデータをインポートできます。TurboTaxは、H&R BlockおよびWindowsアプリケーションTaxActで生成されたPDFファイルからデータをインポートできます。
どちらのアプリケーションも、各社の無料ウェブサイトからデータをインポートできます。H&R Block At Homeは、慈善団体に寄付した品物の税控除額を計算するのに役立つDeduction Proからデータをインポートします。TurboTaxは、H&R BlockのDeduction Proと同等のIntuitのItsDeductableと、家計簿管理サイトMint.comからデータをインポートします。
インタビュー
どちらのプログラムも、インタビューを通じてあなたから情報とデータを収集します。インタビューとは、あなたの税務状況について質問し、専門用語の説明を提供する一連の画面です。理論的には、インタビューの最初から始めて、すべてのセクションを通過するたびに各質問に答えることができます。しかし、この方法でソフトウェアを使用することはまずないでしょう。手元にない情報が見つからないセクションはスキップし、戻って回答を変更します。TurboTax と H&R Block では、いくつかの方法でこれを実現しています。インタビューは、収入、控除、その他の項目に関するセクションに分かれており、タブを使用して各セクションに移動できます。また、セクションの冒頭近くには概要ページがあり、そこから特定の種類の控除、収入、その他の項目のサブセクションに移動できます。また、どちらもインタビュー内のトピックを検索できます。
TurboTaxは、インタビューをよりスムーズに進めることができる特別なナビゲーション機能を備えており、画面内をスムーズに移動できます。TurboTaxでは、中断した画面をブックマークして、直前の画面にすぐに戻ることができます。ブックマークは「フラグ」と呼ばれ、任意の名前を付けたり、説明文を付けたりできます。フラグにiCalリマインダーを設定して、情報収集の期限を設定することもできます。これは頻繁に使用する機能です。
H&R Block at Homeにはブックマーク機能がないため、前のページに戻るのが少し面倒です。特定の画面に移動する方法はなく、セクションの先頭をクリックしてから、必要な画面が見つかるまで画面を順にクリックしていくしかありません。ただし、どの画面だったかを覚えていればの話ですが。
TurboTaxのもう一つの優れた機能は「通知」です。これは、左側の列にある「フラグ」セクションの下にある折りたたみ可能なセクションです。通知は、1099-MISCの雇用主ID番号など、入力を省略した情報がある場合に通知を表示します。各通知には2つのボタンがあります。「フラグ」ボタンをクリックすると、フラグが表示され、メモを入力できます。「修正」ボタンをクリックすると、情報を入力できるページに直接移動します。
H&R At Homeのナビゲーションは、ある点で改善されました。以前は、別のセクションに移動した場合、「戻る」ボタンをクリックすると、直前にいた画面ではなく、移動先のセクションの前の画面に戻っていました。今年のバージョンでは、「戻る」ボタンが「前の画面」ボタンに変わり、直前に離れた画面に戻ります。問題は、このボタンが一度しか機能しないことです。TurboTaxの「戻る」ボタンはWebブラウザの「戻る」ボタンのように動作し、画面がどのセクションにあっても、アクセスした順番とは逆の順序で画面に戻ります。
どちらのプログラムでも、インタビュー画面と関連するIRSフォームまたはワークシートを簡単に切り替えて、データの入力や編集を行うことができます。これは、IRSフォームに慣れている方にとって便利です。
税法を理解する
面接画面には、質問内容の説明へのリンクが表示され、スムーズに進めることができます。しかし、常に変化する税法については、やはりサポートが必要になります。この点でも、TurboTaxが優れています。
どちらの製品もIRSの公式出版物を提供しており、現在受けている面接の画面に関連性の高い、より分かりやすい税務情報を提供しています。また、税務に関する質問をすると、オンラインデータベースから一連の回答が返されます。
TurboTaxのライブコミュニティは、H&R Blockの「税務に関する質問」機能よりも優れています。H&R BlockはWebブラウザを起動し、関連する質問と回答のリストを表示します。TurboTaxのライブコミュニティはソフトウェアに統合されているため、インタビューページを離れる必要はありません。
しかし、さらに興味深いのは、TurboTaxのライブコミュニティが一種のソーシャルネットワーキングエリアになっていることです。質問をクリックすると、オンラインフォーラムのように複数のユーザーからの回答が表示されます。回答に評価を付けたり、回答者に感謝の気持ちを伝えたり、トピックをウォッチするボタンをクリックしたりできます。ウォッチボタンをクリックすると、他のユーザーが回答した際にメールが送信されます。さらに、FacebookやTwitterのボタンを使えば、特に興味深いと思った回答を共有できます。
質問への回答がデータベースにない場合は、Live Communityに投稿され、他のユーザーが回答できます。また、他のユーザーの質問に回答してポイントを獲得することもできます。インセンティブとして、最も多くの質問に回答したユーザーには、リーダーボードへの掲載という特典が与えられます。しかし、TurboTax Live Communityで回答が返されなかった質問は見つかりませんでした。H&R Blockでは回答がありました。例えば、TurboTaxでトラクターの控除に関する質問をすると、農業関連の項目が表示されました。H&R Blockの申告書は全く無関係で、関連性がありませんでした。
さらに悪いことに、H&R Blockの「税務に関する質問」セクションでは、「医療保険料を控除できますか？」という質問に対して誤った回答が提供されていました。回答は常に「いいえ」でしたが、これはほとんどの人には当てはまりますが、すべての人に当てはまるわけではありません。議会が可決した医療保険制度改革により、特定の自営業者には保険料の所得調整が認められています。H&R At Homeのインタビューページにはこの項目が記載されていますが、ヘルプの回答が「いいえ」だと読むと、インタビューのセクションを飛ばして節約の機会を逃してしまう可能性があります。TurboTaxのライブコミュニティでは、この質問に対して何度も正しい回答が提供されていました。
少々分かりにくいのですが、H&Rブロックには「Get It Right: Community」という別のサイトもあり、そこで質問することができます。このサイトでは、ソフトウェアが表示するWebベースのデータベースよりも良い回答が得られました。ただし、ソフトウェアからGet It Rightサイトへの直接リンクは見つかりませんでした。
どちらのプログラムも、税務の専門家に直接質問を送信し、電話で相談することができます。H&R Blockは無料セッションを提供しているので、この点では優れています。TurboTaxでは30ドルで税務の専門家に質問することができ、60分以内に電話がかかってきます。その後、最大20分間の通話が可能です。
返品手続きの整理
州税申告書のセクションに進む前に、連邦政府の情報をすべて入力しておくことをお勧めします。どちらのアプリケーションも、追加の質問が表示される前に、該当する情報を州セクションにコピーするためです。すべてのデータを入力したら、ソフトウェアでエラーや不足情報がないかチェックできます。この点では、2つのアプリケーションは似ています。
どちらのプログラムもエラーチェック後、概要レポートを作成できます。TurboTaxは、見落としている可能性のある控除項目を提案します。また、今年と昨年の所得、源泉徴収額、控除額、納税額を比較したチャートを作成し、関連する推奨事項も提示します。さらに、確定申告のベストプラクティスに基づいて、税務監査の可能性を計算します。
H&R Block At Homeも同様の統計情報に加え、退職プランの提案を提供しています。最も便利な機能は、2011年の税金と源泉徴収額の概算を計算するオプションで、四半期ごとに納税する場合に便利です。
アプリケーションから直接電子申告を行うことも、印刷して申告することも可能です。H&R BlockとIntuitはどちらも、万が一IRS（内国歳入庁）による申告監査が発生した場合に備え、税務専門家による無料サポートを提供しています。
Macworldの購入アドバイス
H&R Block At HomeとTurboTaxはどちらも、複雑な状況でも確定申告書を作成し、申告書作成の過程で指示を提供し、納税額を最小限に抑えられるようサポートします。しかし、TurboTaxの方が使いやすいため、申告手続きが早く済みます。TurboTaxはH&R Block At Homeよりも税務サポートへのアクセスが容易で、場合によっては税務に関する質問に的確に回答してくれます。TurboTaxはH&R Block At Homeよりも少し高価ですが、その価値は十分にあります。
[ John Rizzo は MacWindows.com の発行者であり、『Snow Leopard Server for Dummies』(Wiley、2009 年) の著者です。 ]
